9月份申报日期出炉,小规模纳税人和一般纳税人清卡有不同!

2019-09-10

9月1日——10日 申报缴纳资源税(水资源税除外)、按期汇总缴纳纳税人和电子应税凭证纳税人申报缴纳印花税;

9月3日——9日 国家电影事业发展专项资金代收;
9月1日——15日 申报缴纳世界文化遗产公园门票收入,彩票公益金、彩票业务费代收;
9月1日——30日 申报缴纳残疾人就业保障金;
9月1日——30日 申报缴纳2019年度车船税;
9月1日——18日 申报缴纳增值税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、文化事业建设费、个人所得税、企业所得税、核定征收印花税。


9月份实行季报的小规模纳税人增值税不用申报,但是即使小规模纳税人和个体工商户增值税不用申报,也要执行开票软件的清卡流程。


9月小规模纳税人清卡流程跟一般纳税人不一样,一般纳税人还是先登录增值税发票开票软件抄税,申报完成后,再次登录增值税发票开票软件才能完成清卡的工作。


9月份小规模纳税人登录增值税发票开票软件,就会自动完成清卡。


01

如何判断9月份已经清卡完成


  一、查看开票软件版本号

        目前要求的开票软件版本必须为190427或者更高,低于此版本的开票将无法正常使用!查看方法如下:进入开票软件,点最后一个菜单“帮助”下的“关于” 

   注意,目前最新的版本号为:V2.2.34 190728最新税收分类编码为:33.0


开票软件版本不符合要求的,请及时升级!


 二、如果是季报的用户,那么本月第一次进入开票的时候,会出现下图提示:

       出现这个提示,说明开票软件已经自动完成了上报汇总,也就是抄税!这时候,我们点确定即可,会出现下图

    出现这个提示以后,说明开票软件已经完成了清卡操作!


如果是月报的用户,那么需要按照正常的抄税和申报流程来操作:

1、进入开票软件,进行上报汇总(自动完成)

2、打开电子税务局,进行纳税申报

3、打开开票软件,进行清卡(自动)

            

      三、通过金税盘状态查询,查看是否抄税清卡:

       请点“报税处理→状态查询” 点击“增值税专用发票及增值税普通发票”,截图如下:

当前月为09月 

上图说明已经抄税,并且已经清卡成功


1.锁死日期为次月中、下旬某日;

锁死日期:2019年10月25日

    因为10月国庆小长假,所以锁死日期往后延!

2.报税资料为“无”;                

报税资料为”“,说明已经清卡成功

3.上次报税日期为:当前月1日00时00分;

(如上图)上次报税日期为 2019年09月1日00时00分

4.抄税起始日期为:次月1日;

(如上图)抄税起始日期为2019年10月01日

同时满足以上条件则可以确认本月报税、清卡成功。

       如果抄税起始日期变成了下个月1日,但是报税资料显示是“有”,则说明企业还没有清卡,需要申报成功后再次进入开票系统清卡!


02

特别提醒


(1)、办税厅抄报常规情况下请勿点击操作;

(2)、报税和清卡都要在每月报税期(一般是1-15日,如遇节假日会延期)内完成 ,否则无法开票,过了报税期会锁死。锁死后只能带着税控设备去大厅清卡!

(3)、一定要确保电脑的日期是当前日期,否则开票系统无法与服务器同步!并连接服务器测试成功!

(4)、按月申报用户一定要先上报汇总,然后将所有的申报表在办税平台发送并申报成功以后,再次进入开票才会清卡(本月按季申报用户不需要申报即可清卡)!

(5)、如果上个月开的发票没有上传成功,系统不会走动抄税清卡,必须将上个月的离线发票上传成功后才可以!